Adeudos directos SEPA

SEPA (Single Euro Payments Area) es la zona en la que los ciudadanos y las empresas pueden efectuar pagos y cobros en euros dentro y fuera de las fronteras estatales.

Esta normativa entró en vigor el 1 de febrero de 2014. Con su entrada en vigor se unificaron la forma de realizar los pagos en euros de una forma sencilla, segura y eficaz para consumidores y empresas, con las mismas condiciones, derechos y obligaciones, independientemente del lugar en que se encuentren. Para realizar esta unificación se emplearon tres tipos de instrumentos: las transferencias, las tarjetas de pago y los adeudos domiciliados.

Para más información consulte la web de SEPA.

Características de los adeudos directos

Las principales características de los adeudos son:

• Operaciones con importes en euros que se emiten con destino a países de la zona SEPA, las cuentas se identifican mediante el código IBAN.
• Se requiere la existencia previa de consentimiento por parte del titular de la cuenta de cargo para que se puedan realizar los pagos. Este consentimiento se reflejará en una orden de domiciliación o mandato que contendrá los datos necesarios para poder presentar un adeudo directo SEPA.
• Se deben incluir ciertos datos de la orden de domiciliación o mandato, donde el deudor da su consentimiento para poder realizar la operación.
• Deberán presentarse con antelación a su fecha de cobro, que será en la que el deudor debe cumplir con su obligación de pago.
• Existen unos plazos máximos de devolución a instancias del cliente deudor.

Modalidades de adeudos

Existen dos modalidades para la presentación del adeudo directo SEPA:

• Modalidad Core: está dirigido a empresas que venden productos o servicios al consumidor final.
• Modalidad B2B: está dirigido a empresas cuyos cobros provienen de otras empresas. Estas operaciones tienen una mayor seguridad y agilidad, mejorando el riesgo de impago para la empresa ya que el plazo de devolución se reduce a tres días.

En la siguiente tabla se muestra las diferencias entre ambas modalidades:

	CORE	B2B
Destinado a	Todo tipo de Acreedor y Deudor (particulares y/o empresas).	El Acreedor y el Deudor deben ser empresas, no particulares.
Disponibilidad	Obligatorio (todas las entidades europeas deben disponer de este servicio).	Opcional (las entidades pueden adherirse o no).
Formatos	Cuaderno 19.14 (AEB, válido en España) XML Core europeo	Cuaderno 19.44 (AEB, válido en España) XML B2B europeo
Plazos de devolución	El cliente tiene un plazo de 8 semanas para devolver el recibo.	El cliente tiene un plazo de 3 días para devolver el recibo.
Orden de domiciliación	Obligatorio. La Ley de Servicios de Pagos reconoce la validez de los recogidos hasta la fecha en ámbito nacional.	Obligatorio. Es necesario que el deudor acepte recibir un adeudo en esta modalidad y renuncie a su derecho de reembolso en 8 semanas.
Plazos de Presentación	Se tienen que enviar 5 días hábiles antes de la fecha del vencimiento del cobro.	Se tiene que enviar 2 días hábiles antes de la fecha del vencimiento del cobro.

Cómo realizar adeudos directos

A continuación se detallan los pasos para generar el archivo con los adeudos directos:

1. En Inicio / Tesorería elegiremos la opción de Vencimientos de cobros.
2. Seleccionamos de la lista los vencimientos que queramos pasar al cobro y en Opciones y acciones elegiremos la opción de Emisión de vencimientos de clientes.
3. En la vista de Emisión de vencimientos de cliente aparecerán marcados los vencimientos y deberemos elegir la opción de Adeudos directos SEPA en Opciones y acciones para mostrar el asistente.
4. En el paso 1 del asistente se puede indicar la siguiente información:
   • En la Fecha de cargo, si se indica una fecha entonces se fuerzan todos los vencimientos a la misma fecha, en caso contrario cogerá la fecha de cargo de cada uno de los vencimientos.
   • En cuanto al Ordenante y el Sufijo, está información deberá ser proporcionada por la entidad bancaria y se puede establecer en las cuenta bancarias de la empresa, así cuando seleccionemos el banco se rellenarán automáticamente.
     
     
     
     
5. En el paso 2 del asistente se puede indicar la siguiente información:
   • En el Tipo de agrupación, si se selecciona «Cliente y fecha de vencimiento», nos agrupará todas las facturas del mismo cliente y con la misma fecha de vencimiento en un sólo cobro. Si por el contrario seleccionamos «Ninguno», nos hará un cobro por cada vencimiento.
   • En Fichero exportación, debemos indicar la carpeta y el nombre de archivo que se utilizará para grabar el fichero XML que posteriormente proporcionaremos al banco.