Además, estos grupos contables se integran con los grupos contables de ventas y compras, permitiendo definir cuentas contables de ingresos y gastos mediante múltiples combinaciones. Es posible configurar las cuentas contables utilizando directamente el artículo, cliente o proveedor, o bien sus respectivos grupos contables. Esta flexibilidad permite adaptar la contabilidad a las necesidades específicas de cada operación comercial, asegurando una correcta imputación contable en función del tipo de transacción.

Grupos contables de artículos

En la ficha de Artículos se puede asignar el grupo contable correspondiente al artículo, permitiendo posteriormente utilizar dichos grupos contables para definir las cuentas contables de ventas o compras.

Grupos contables de clientes y proveedores

En la ficha de Clientes y Proveedores se puede asignar la cuenta contable del cliente o proveedor, aunque también se puede asignar el grupo contable correspondiente, permitiendo agrupar los clientes o proveedores que tengan la misma cuenta contable.

Posteriormente en los grupos contables de clientes o proveedores, se podrá asignar la cuenta contable que se utilizará para dicho grupo, así como una cuenta de portes específica.

Grupos contables de ventas y compras

En las tablas de Grupos contables ventas y Grupos contables compras, se pueden definir cuentas contables de ventas o compras mediante múltiples combinaciones, es decir, definir cuentas específicas para un artículo, grupo contable de artículos, cliente/proveedor o grupo contable de clientes/proveedores. 

A continuación, incluyo algunos ejemplos, aunque a través de estas tablas se podrán realizar todo tipo de combinaciones posibles para definir cuentas contables por artículos, clientes o proveedores.

Ejemplo de cuenta contable de ventas para un artículo:

Ejemplo de cuenta contable de ventas para un cliente:

Ejemplo de cuenta contable de ventas de un artículo para un cliente:

La entrada Grupos contables se publicó primero en Aliquo Software.

En la aplicación disponemos de la opción Contabilizar asientos resumen en la pestaña de Opciones y acciones de la tabla de Facturas de clientes, cuya funcionalidad consiste en generar los asientos resumen correspondientes a las facturas de clientes sin identificación fiscal, agrupando en cada asiento aquellas que compartan la misma fecha, tratamiento, serie y números correlativos. Dicha opción solo aparecerá disponible si se dispone de permisos para ejecutar el proceso Contabilizar asientos resumen de facturas clientes (consultar Configuración de la seguridad).

La opción mostrará un asistente solicitando las fechas y series para seleccionar las facturas que se utilizarán para generar los asientos resumen, debiendo contener como mínimo dos facturas que deben cumplir con los siguientes requisitos:

• No deben ser facturas rectificativas.
• No deben contener NIF Fiscal.
• No deben estar contabilizadas.
• Deben tener la misma fecha, tratamiento y serie.
• Los números de las facturas deben ser correlativos.

Los asientos resumen se registran en la tabla de Asientos contables, marcándose como Asiento resumen e incluyendo la primera y última factura como Documento inicial y Documento final.

La entrada Contabilizar asientos resumen se publicó primero en Aliquo Software.

En el asistente se pueden utilizar diferentes criterios de selección de la información a mostrar, según se precise en cada momento.

La entrada Analítica contable se publicó primero en Aliquo Software.

Además se puede elegir el nivel de detalle de las cuentas y si mostrar u ocultar los asientos de apertura, regularización y cierre.

La entrada Libro diario resumido por meses se publicó primero en Aliquo Software.

Se puede seleccionar desde/hasta fecha, el nivel de detalle de las cuentas, desde/hasta cuenta contable y si queremos mostrar u ocultar la regularización o cuentas sin saldos.

La entrada Balance de sumas y saldos se publicó primero en Aliquo Software.

A continuación se detallan los pasos a realizar para configurar el módulo contable de una forma adecuada:

1. Configurar los parámetros contables más relevantes a través del asistente de parametrización contable. Puede ser interesante configurar algún otro parámetro contable, para ello revisar la lista de parámetros contables.
   
   
2. Importar plan de cuentas contables normalizado según el país y posteriormente el plan de cuentas de la empresa.
   
   
3. Configurar los tratamientos de impuestos en función del país, ya que es fundamental para que se puedan registrar las facturas en la contabilidad. En el caso de España consultar Tratamientos de impuestos para España.
   
   
4. Configurar las cuentas contables en las fichas de clientes, proveedores, artículos, impuestos, clasificaciones, etc.
   
   
5. Configurar las cuentas contables de tesorería en carteras de cobros y carteras de pagos.
   
   
6. Configurar los diarios contables para contabilizar manualmente a través de los borradores contables.
   
   
7. Importación de asientos contables que tengamos en la contabilidad que usábamos anteriormente, antes deberemos asegurarnos que se encuentran creados los periodos y ejercicios fiscales correspondientes a la información que vamos a importar.

La entrada Configuración del módulo contable se publicó primero en Aliquo Software.

En el asistente se pueden utilizar diferentes criterios de selección de la información a mostrar, según se precise en cada momento.

La entrada Extracto analítico se publicó primero en Aliquo Software.

En el asistente se pueden utilizar diferentes criterios de selección de la información a mostrar, según se precise en cada momento.

La entrada Informe de analítica de facturas se publicó primero en Aliquo Software.

• Facturas de clientes.
• Facturas de proveedores.
• Movimientos de tesorería.
• Borradores contables.

Si dispone del módulo contable, entonces es importarte realizar la Configuración del módulo contable antes de realizar la contabilización de asientos.

Facturas de clientes

Una vez registrada la factura del cliente, se puede contabilizar siempre que tengamos configuradas las cuentas en artículos, clientes, clasificaciones, parámetros contables, etc., realizándose dicha contabilización en base a la prioridad de cuentas en contabilización de facturas.

En Inicio / Ventas tenemos la opción de Facturas para acceder a la lista de las facturas de clientes. A continuación seleccionaremos de la lista las facturas que deseamos contabilizar y pulsamos la opción de Contabilizar facturas de la barra de herramientas.

También en la pestaña de Opciones y acciones se dispone de la opción Contabilizar asientos resumen que permite en determinadas circunstancias registrar de forma agrupada varias facturas similares en un solo asiento, en lugar de hacerlo individualmente. Consulte Contabilizar asientos resumen para más información.

Facturas de proveedores

Una vez registrada la factura del proveedor, se puede contabilizar siempre que tengamos configuradas las cuentas en artículos, clientes, clasificaciones, parámetros contables, etc., realizándose dicha contabilización en base a la prioridad de cuentas en contabilización de facturas.

En Inicio / Compras tenemos la opción de Facturas para acceder a la lista de las facturas de proveedores. A continuación seleccionaremos de la lista las facturas que deseamos contabilizar y pulsamos la opción de Contabilizar facturas de la barra de herramientas.

Movimientos de tesorería

Los movimientos de tesorería se contabilizan a través de movimientos de cartera de los vencimientos de cobro o pago, siempre que tengamos configuradas las cuentas contables en las carteras de cobros y carteras de pagos.

Existe dos formas de contabilizar un movimiento de tesorería:

• Añadiendo vencimientos, a través del registro de una factura o añadiendo vencimientos manualmente.
• Realizando un traspaso de cartera de los vencimientos mediante la opción Traspasar cobros o Traspasar pagos desde Inicio / Tesorería. También se puede realizar con la opción Traspaso de cartera disponible en la lista de Vencimientos de cobros y Vencimientos de pagos.

Borradores contables

Los borradores contables se utilizan para registrar los asientos de nóminas, amortizaciones, existencias, …, es decir, las operaciones que no podemos contabilizar a través de facturas o movimientos de tesorería.

Usando la opción de Borradores contables desde Inicio / Contabilidad, nos aparecerá la pantalla del borrador de asientos que utilizaremos para la introducción de los apuntes contables que deseamos contabilizar. Consultar la información de Diarios y borradores contables para más información.

La entrada Contabilización de asientos se publicó primero en Aliquo Software.

Cuentas ingresos o gastos

Las cuentas de ingresos o gastos tendrán la siguiente prioridad de contabilización en base al lugar donde se haya establecido la cuenta:

1. Cuenta de los grupos contables de ventas y compras.
2. Cuenta clasificación de la factura + sufijo contable de transacciones de ventas/compras (si existiese).
3. Cuenta clasificación de la nota + sufijo contable de transacciones de ventas/compras (si existiese).
4. Cuenta del parámetro de ventas/compras + sufijo contable de transacciones de ventas/compras (si existiese).

Cuentas de portes

Las cuentas de portes tendrán la siguiente prioridad de contabilización en base al lugar donde se haya establecido la cuenta:

1. Cuenta de portes del grupo contable del cliente o proveedor.
2. Cuenta del parámetro portes + sufijo portes de transacciones de ventas/compras (si existiese).
3. Cuenta de ventas/compras de la nota o factura.

Cuentas otros importes

Las cuentas de otros importes tendrán la siguiente prioridad de contabilización en base al lugar donde se haya establecido la cuenta:

1. Cuenta del parámetro de otros importes.
2. Cuenta de ventas/compras de la nota o factura.

La entrada Prioridad de cuentas al contabilizar facturas se publicó primero en Aliquo Software.