Facturación con SII

El uso del SII, requiere de una serie de configuraciones que deben realizarse antes de emitir o registrar una factura, tal como se detalla a continuación.

Configuración de los parámetros

El SII requiere la configuración de los siguientes parámetros:

Parámetro		Descripción
_ESP_AEAT_SII_LICENCIA		Este parámetro contiene la licencia de uso para el SII y se registrará de forma automática.
_ESP_AEAT_SII_CONEXION		Permite indicar el tipo de conexión que utilizará la empresa para las comunicaciones con la AEAT (Entorno de pruebas; Conexión con certificado normal; Conexión con certificado de sello)

Información fiscal de clientes y proveedores

En la ficha de Clientes y Proveedores se debe establecer la información fiscal correspondiente, como Nombre o razón social, Dirección fiscal, País, NIF y Tipo fiscal.

En el momento de registrar la información fiscal se debe tener en cuenta lo siguiente:

• Si se indica un Tipo fiscal, debe coincidir con los Tipos fiscales para España.
• Si se indica un NIF, entonces deberá establecerse el Nombre, Tipo fiscal y un País, además el país deberá contener el código ISO Alfa2 correspondiente.
• Si se indica un NIF y el país del cliente/proveedor es España, entonces el NIF no debe incluir el código ISO del país y se procederá a su validación.
• Si se indica un NIF y el país del cliente/proveedor no es España, entonces el NIF deberá incluir el código ISO del país delante del número y se validará el formato del NIF en base al país.

Excepciones de identificación fiscal

En el caso de Grecia (GR), el NIF debe empezar por «EL».
En el caso de operaciones intracomunitarias de bienes con Irlanda del Norte, se permite utilizar NIF-IVA, aunque el NIF debe comenzar por «XI». Consultar para más información Agencia Tributaria: Consecuencias del BREXIT en el IVA a partir del 1 de enero de 2021 – Entregas de bienes.
En el caso de empresas extranjeras con domicilio fiscal en el extranjero, pero con un NIF español para «personas jurídicas y entidades sin personalidad jurídica que carezcan de la nacionalidad española» (comienzan por N). En este caso, el país será extranjero, pero el NIF deberá comenzar por «ES» seguido del NIF «N….», es decir, «ESN….».

También se puede establecer en la pestaña de Facturación y cobros/pagos el tratamiento de impuestos que se utilizará por defecto en las facturas. Consultar la documentación de tratamientos de impuestos para España.

Gestionar facturas

En las vistas de Gestionar facturas de servicio de clientes/proveedores y Gestionar facturas de documentos de clientes/proveedores, se deberá revisar la siguiente información antes de emitir o registrar la factura:

• En la pestaña de Información fiscal (situada en la parte inferior de la pantalla), pulsar en la opción Editar para revisar la información fiscal del cliente/proveedor, sobre todo el Nombre, País, NIF y Tipo fiscal.
• En la pestaña de Bases imponibles (situada en la parte inferior de la pantalla), se debe revisar que el tratamiento de los impuestos de la factura corresponde con el tipo de operación fiscal que se ha realizado. Consultar la documentación de tratamientos de impuestos para España.
• En la pestaña General (situada en la parte superior de la pantalla) usando la opción Edición datos fiscales, se deberá revisar la información fiscal, como tipo de factura y descripción de la operación. El tipo de factura y descripción de la operación se establecerá por defecto en función del tratamiento del impuesto, consultar la documentación de tratamientos y tipos en la presentación. Además, en el caso de facturas de proveedores dispone de la Fecha de registro que indicará la fecha de presentación en el SII, por defecto contiene la fecha con la cual se registra la factura en la aplicación.

Por último, deberá pulsar en la opción Facturar para emitir o registrar la factura, quedando pendiente el envío de la factura a la AEAT.

El envío de la factura debe realizarse de forma manual usando la opción Envío de facturas situada en la pestaña de Opciones y acciones de la parte superior, teniendo en cuenta los plazos de envío para no incurrir en posibles sanciones. En el momento del envío, se solicitará seleccionar el certificado de la empresa para firmar la información a enviar a la AEAT.

Si en el momento del envío, recibimos una notificación informando que la factura no ha sido posible enviarla o alguna otra advertencia, entonces se podrán utilizar las opciones que se mencionan a continuación para editar y volver a enviar dicha factura.

En la vista de la factura, en la lista de Facturas de clientes/proveedores y en la vista de Imprimir o enviar facturas de clientes/proveedores, en la pestaña de Opciones y acciones se incluyen las siguientes opciones:

• Consultar factura, permite consultar el estado de la factura presentada en la AEAT.
• Editar datos, permite editar los datos del SII correspondientes a la factura.
• Envío de facturas, permite enviar la factura en la AEAT.
• Anular factura, permite anular la factura en la AEAT, solo está disponible para factura de proveedores.

Si queremos comprobar qué facturas tenemos pendientes de enviar al SII podremos comprobarlo usando el filtro SII Pendientes de envío en la lista Facturas de clientes/proveedores y nos saldrán en pantalla todas las facturas que no han sido enviadas al SII.

Seguridad de los procesos

Las opciones y consultas mencionadas en los puntos anteriores, deberán ser activadas por el Administrador para los grupos de usuarios a través de la seguridad, realizando los siguientes pasos:

1. Elegir la opción Configuración de la seguridad en Menú / Configuración / Configuración de la seguridad.
2. En la vista de Configurar la seguridad, seleccionar en Grupos el grupo de usuarios al que se desea establecer la seguridad.
3. Después en la pestaña de Procesos e informes, expandir Herramientas y activar la opción Procesos de gestión del SII.
4. Por último, pulsar en Guardar para actualizar la seguridad del grupo seleccionado.

Comunicaciones SII

Las comunicaciones realizadas con la AEAT para el envío de las facturas al SII, quedan registradas en la tabla de Histórico de comunicaciones de la aplicación indicando como destino SII. Dichas comunicaciones pueden ser consultadas usando la opción Ver histórico de comunicaciones del registro, desde Opciones y acciones / Opciones en la vista de la factura o en la lista de Facturas de clientes/proveedores.