¿En qué podemos ayudarte?

Descubre los artículos, novedades y manuales de uso de nuestro ERP

< Todos los temas
Imprimir

Tratamientos y tipos en la presentación

A continuación se detallan las distintas configuraciones de los tratamientos de impuestos y los tipos de información tributaria utilizados en la presentación del SII o TicketBAI.


Tratamientos de ventas

En Menú / Mantenimientos de tablas / Administración tenemos la opción Impuestos – Tratamientos para ver la lista y la ficha donde registrar las diferentes configuraciones en función del tipo de operación y el territorio de aplicación del impuesto (TAI).

Tipo de operaciónTratamiento de impuestoSII – TicketBAI
Operación de régimen general (bienes)Transacción venta: [01] Operación de régimen general
Tipo de tratamiento: [1] Normal
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes; [1] Bienes de inversión 
Clave régimen (1): [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta: [S1]
Causa no sujeta:
Causa exención:
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Operación de régimen general (servicios)Transacción venta: [01] Operación de régimen general
Tipo de tratamiento: [1] Normal
Tipo de registro: [2] Servicios
Clave régimen (1): [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Servicios
Calificación Sujeta no Exenta: [S1]
Causa no sujeta:
Causa exención:
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Exportación de bienesTransacción venta: [02] Exportación
Tipo de tratamiento: [2] Exento
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes; [1] Bienes de inversión
Clave régimen: [02] Exportación
Clase factura sujeta: Sujeta Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta:
Causa exención: [E2] (Exenta por el artículo 21)
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Prestación de servicios a clientes no comunitarios (servicios fuera del TAI)Transacción venta: [02] Exportación
Tipo de tratamiento: [2] Exento
Tipo de registro: [2] Servicios 
Clave régimen: [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: No sujeta
Contenido: Servicios
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta: [RL] (Por reglas de localización)
Causa exención:
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Prestación de servicios a clientes no comunitarios (servicios dentro del TAI)Usar «Operación de régimen general (prestación servicios)» 
Intracomunitaria (bienes)Transacción venta: [03] Intracomunitaria
Tipo de tratamiento: [2] Exento
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes; [1] Bienes de inversión
Clave régimen: [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta:
Causa exención: [E5] (Exenta por el artículo 25)
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Prestación de servicios a clientes comunitarios (servicios fuera del TAI)Transacción venta: [03] Intracomunitaria
Tipo de tratamiento: [2] Exento
Tipo de registro: [2] Servicios
Clave régimen: [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: No sujeta
Contenido: Servicios
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta: [RL] (Por reglas de localización)
Causa exención:
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Prestación de servicios a clientes comunitarios (servicios dentro del TAI)Usar «Operación de régimen general (prestación servicios)«
Operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo (bienes)Transacción venta: [04] Operación no sujeta o con inversión del sujeto
Tipo de tratamiento: [2] Exento
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes; [1] Bienes de inversión 
Clave régimen: [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta: [S2]
Causa no sujeta:
Causa exención:
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo (servicios)Transacción venta: [04] Operación no sujeta o con inversión del sujeto
Tipo de tratamiento: [2] Exento
Tipo de registro: [2] Servicios 
Clave régimen: [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Servicios
Calificación Sujeta no Exenta: [S2]
Causa no sujeta:
Causa exención:
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Operaciones con Canarias, Ceuta y Melilla (bienes desde almacén en TAI)Usar «Exportación de bienes» 
Prestación de servicios a clientes de Canarias, Ceuta y Melilla (servicios fuera del TAI)Transacción venta: [05] Operación con Canarias, Ceuta y Melilla
Tipo de tratamiento: [2] Exento
Tipo de registro: [2] Servicios 
Clave régimen: [08] Operaciones con Canarias, Ceuta y Melilla
Clase factura sujeta: No sujeta
Contenido: Servicios
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta: [RL] (Por reglas de localización)
Causa exención:
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Prestación de servicios a clientes de Canarias, Ceuta y Melilla (servicios dentro del TAI)Usar «Operación de régimen general (prestación servicios)» 


(1) En TicketBAI si son operaciones en régimen de recargo de equivalencia, entonces se presentan utilizando la clave de régimen [51] Operaciones en régimen de Recargo de Equivalencia.

(2) Si la factura identifica al cliente a través del NIF, entonces se sugieren los tipos [F1] Factura o [R1] Factura rectificativa para abonos. En el caso de no identificar al cliente, entonces se sugieren los tipos [F2] Factura simplificada o [R5] Factura Rectificativa en facturas simplificadas para abonos.


Tratamientos de compras

En Menú / Mantenimientos de tablas / Administración tenemos la opción Impuestos – Tratamientos para ver la lista y la ficha donde registrar las diferentes configuraciones en función del tipo de operación y el territorio de aplicación del impuesto (TAI).

Tipo de operaciónTratamiento de impuestoSII – TicketBAI
Operación de régimen general (bienes)Transacción compra: [01] Operación de régimen general
Tipo de tratamiento: [1] Normal
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes; [1] Bienes de inversión
Clave régimen (1): [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta: [S1]
Causa no sujeta:
Causa exención:
Bienes inversión: N / S
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Operación de régimen general (servicios)Transacción compra: [01] Operación de régimen general
Tipo de tratamiento: [1] Normal
Tipo de registro: [2] Servicios
Clave régimen (1): [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Servicios
Calificación Sujeta no Exenta: [S1]
Causa no sujeta:
Causa exención:
Bienes inversión: N
Tipo factura por defecto (2): [F1] / [R1]
Importación de bienes (factura proveedor sin asociar DUA)Transacción compra: [02] Importación
Tipo de tratamiento: [2] Exento
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes; [1] Bienes de inversión
Clave régimen: [13] Importación (sin DUA)
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta:
Causa exención:
Bienes inversión: N / S
Tipo factura por defecto: [F6]
Prestación de servicios de proveedores no comunitarios (servicios dentro del TAI)Usar «Inversión del sujeto pasivo«
Adquisiciones intracomunitarias (bienes)Transacción compra: [03] Intracomunitarias
Tipo de tratamiento: [3] Especial
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes; [1] Bienes de inversión
Clave régimen: [09] Adquisiciones intracomunitarias
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta:
Causa exención:
Bienes inversión: N / S
Tipo factura por defecto: [F1]
Prestación de servicios de proveedores comunitarios (servicios dentro del TAI)Transacción compra: [03] Intracomunitarias
Tipo de tratamiento: [3] Especial
Tipo de registro: [2] Servicios
Clave régimen: [09] Adquisiciones intracomunitarias
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta 
Contenido: Servicios
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta:
Causa exención: Bienes inversión: N
Tipo factura por defecto: [F1]
Inversión del sujeto pasivo (bienes)Transacción compra: [04] Inversión del sujeto pasivo
Tipo de tratamiento: [3] Especial
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes; [1] Bienes de inversión
Clave régimen: [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta: [S2]
Causa no sujeta:
Causa exención:
Bienes inversión: N / S
Tipo factura por defecto: [F1]
Inversión del sujeto pasivo (servicios)Transacción compra: [04] Inversión del sujeto pasivo
Tipo de tratamiento: [3] Especial
Tipo de registro: [2] Servicios
Clave régimen: [01] Operación en régimen general
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Servicios
Calificación Sujeta no Exenta: [S2]
Causa no sujeta:
Causa exención:
Bienes inversión: N
Tipo factura por defecto: [F1]
Operaciones con Canarias, Ceuta y Melilla (factura proveedor de bienes sin asociar DUA)Usar «Importación de bienes (factura proveedor sin asociar DUA)«
Prestación de servicios de proveedores de Canarias, Ceuta y Melilla (servicios dentro del TAI)Usar «Inversión del sujeto pasivo (servicios)«
Facturas REAGYP (bienes corrientes)Transacción compra: [21] Compensaciones REAGYP
Tipo de tratamiento: [1] Normal
Tipo de registro: [0] Bienes corrientes
Clave régimen: [02] Adquisiciones a personas en REAGYP
Clase factura sujeta: Sujeta no Exenta
Contenido: Bienes
Calificación Sujeta no Exenta:
Causa no sujeta:
Causa exención:
Bienes inversión: N
Tipo factura por defecto: [F6]


(1) En TicketBAI si son operaciones en régimen de recargo de equivalencia, entonces se presentan utilizando la clave de régimen [51] Operaciones en régimen de Recargo de Equivalencia.

(2) Si la factura identifica al cliente a través del NIF, entonces se sugieren los tipos [F1] Factura o [R1] Factura rectificativa para abonos. En el caso de no identificar al cliente, entonces se sugieren los tipos [F2] Factura simplificada o [R5] Factura Rectificativa en facturas simplificadas para abonos.

Anterior Facturación con SII
Siguiente Tipos de información tributaria
Tabla de contenidos